תחילתה של שנה חדשה היא נקודת זמן טבעית לבחינת הפעילות העסקית ולהגדרת יעדים לשנה הקרובה. הגדלת הכנסות, שיפור הרווחיות, גיוס עובדים, הרחבת הפעילות או יצירת סדר פיננסי – כמעט לכל בעל עסק יש מטרות שהוא רוצה לקדם.

אלא שהצבת היעד היא רק השלב הראשון. אחד האתגרים המשמעותיים בניהול עסק הוא לתרגם את המטרות לתוכנית שאפשר למדוד, לנהל ולבקר לאורך השנה.

בפועל, ככל שהשגרה העסקית חוזרת, בעלי עסקים נוטים לחזור גם לדפוסי הניהול המוכרים להם. החלטות מתקבלות תוך כדי תנועה, הטיפול בלקוחות ובמשימות השוטפות מקבל עדיפות, והיעדים שהוגדרו בתחילת השנה נשארים לעיתים מאחור.

השאלה המעניינת היא למה זה קורה.

לא תמיד מדובר בחוסר התמדה – לפעמים חסרים הכלים

מהניסיון שלי בעבודה עם בעלי עסקים, וגם כבעלת עסק בעצמי, אני רואה פעם אחר פעם שבעלי עסקים מכירים היטב את התחום המקצועי שלהם. הם יודעים לתת שירות, למכור, לנהל לקוחות ולפתח את הפעילות. אבל את הצד הפיננסי של ניהול העסק רובם פשוט לא למדו באופן מסודר.

מושגים כמו תזרים מזומנים, נקודת איזון, רווחיות, עלויות מימון, תקציב או מאזן בוחן הופכים לחלק מהיום־יום של בעל העסק – גם אם אף אחד מעולם לא לימד אותו כיצד להשתמש בהם ככלי ניהולי.

וכשאין את הידע הזה, באופן טבעי מקבלים החלטות באמצעות הכלים שכן מכירים. מסתכלים על היתרה בבנק כדי להבין אם "יש כסף", בוחנים את הצלחת העסק לפי המחזור, מקבלים החלטות על הוצאות לפי המצב באותו רגע או פונים לקבלת אשראי רק כאשר נוצר צורך.

אלה לא בהכרח החלטות שגויות. אבל הן מתקבלות ללא התמונה הפיננסית המלאה.

יעד עסקי צריך לקבל משמעות במספרים

נניח שאחד היעדים שלכם לשנה הקרובה הוא להגדיל את הרווחיות. כדי להפוך אותו ליעד שאפשר לנהל, צריך קודם לדעת מה שיעור הרווחיות היום, אילו הוצאות משפיעות עליו ומה נדרש לשנות כדי להגיע לתוצאה הרצויה.

רוצים לגייס עובד? צריך להבין מהי העלות המלאה שלו וכמה הכנסה נוספת העסק יצטרך לייצר.

רוצים להגדיל את תקציב השיווק? כדאי לדעת כמה העסק יכול להשקיע ומה התוצאה הנדרשת כדי שההשקעה תהיה כדאית.

רוצים להגדיל את המשיכה החודשית מהעסק? צריך לבדוק מה התזרים והרווחיות מאפשרים לאורך זמן.

רוצים להגיע למחזור מסוים? חשוב להבין גם כמה מתוך אותו מחזור צפוי להישאר בעסק.

לכן, יעד עסקי ללא חיבור למספרים הוא כיוון. יעד שמגובה במספרים יכול להפוך לתוכנית עבודה.

אילו נתונים כדאי להכיר לפני שמגדירים את יעדי השנה?

לא צריך להיות כלכלנים כדי לנהל עסק, אבל יש מספר נתונים בסיסיים שכל בעל עסק צריך להכיר:

• רווחיות – לא רק כמה העסק מכניס, אלא כמה נשאר לאחר ההוצאות.
• תזרים מזומנים – מה צפוי להיכנס ולצאת מהעסק ומתי.
• נקודת איזון – כמה העסק צריך להכניס כדי לכסות את העלויות שלו.
• הוצאות קבועות ומשתנות – וההשפעה שלהן על הפעילות.
• עלות המימון – כמה באמת עולות ההלוואות ומסגרות האשראי של העסק.
• תקציב – כמה אפשר להקצות לשיווק, עובדים, השקעות ופיתוח מבלי לפגוע ביציבות העסק.

ברגע שהנתונים האלה נמצאים מול בעל העסק, גם קבלת ההחלטות משתנה. במקום לשאול רק "האם אני רוצה לעשות את זה?", אפשר לשאול גם "מה צריך לקרות במספרים כדי שאוכל לעשות את זה נכון?"

הידע הפיננסי הוא חלק מארגז הכלים של בעל העסק

המטרה אינה שבעלי עסקים ינהלו בעצמם כל דוח או יחליפו את אנשי המקצוע שסביבם. להפך. ידע פיננסי בסיסי מאפשר לעבוד טוב יותר גם עם רואה החשבון, הבנק, מנהל הכספים ושאר אנשי המקצוע, להבין את המידע שמוצג לכם ולשאול שאלות טובות יותר.

ובעיקר – הוא מאפשר להשתמש במספרים ככלי לקבלת החלטות ולא רק כדוח שמסתכלים עליו בדיעבד.

ומה אפשר לעשות אחרת השנה?

במקום להוסיף לרשימת היעדים עוד הבטחה להיות "יותר מסודרים", אפשר להתחיל מבניית הידע שמאפשר לנהל אחרת.

בדיוק מתוך הצורך הזה יצרנו בקניג פיננסים את הקורס הדיגיטלי "העסק שלך בשליטה פיננסית" – 10 שיעורים פרקטיים שמרכזים את הידע הפיננסי הבסיסי שבעל עסק צריך להכיר: מתזרים ורווחיות ועד נקודת איזון, מאזן בוחן, עלויות מימון, תקציב שיווק והעבודה מול רואה החשבון.

לכבוד השנה החדשה, הקורס מוצע בהטבה מיוחדת של 197 ₪ במקום המחיר המלא.

המטרה שלנו השנה היא לא להוסיף לכם עוד יעד לרשימה. אלא לתת לכם את הכלים שיעזרו לכם לנהל את היעדים שכבר הצבתם.

לפרטים נוספים והרשמה לקורס הדיגיטלי בהטבת השנה החדשה